天健集團(tuán)(000090)近期發(fā)布半年報(bào)，證券時(shí)報(bào)記者通過(guò)梳理前十大股東關(guān)系發(fā)現(xiàn)，位列第三、第五、第六和第七的股東涉嫌關(guān)聯(lián)關(guān)系。記者進(jìn)一步調(diào)查發(fā)現(xiàn)，上述股東的最終控制人是佳兆業(yè)集團(tuán)(01638.HK)。

      據(jù)調(diào)查，上述關(guān)聯(lián)賬戶(hù)均由佳兆業(yè)旗下相關(guān)人員控制，[開(kāi)曼注冊(cè)公司]其中有的公司直接由佳兆業(yè)員工出資設(shè)立并擔(dān)任股東。目前，4個(gè)關(guān)聯(lián)賬戶(hù)已合計(jì)持有天健集團(tuán)5.44%的股份，超過(guò)5%的舉牌紅線(xiàn)，但上述持股情況至今未披露。

      根據(jù)《證券法》規(guī)定，投資者持有一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5%時(shí)，應(yīng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)，通知該上市公司并予以公告。佳兆業(yè)已涉嫌違規(guī)舉牌。

      據(jù)2014年半年報(bào)，天健集團(tuán)前十大股東中，排名第三、第五、第六和第七分別為深圳市泰祥匯豐實(shí)業(yè)有限公司、深圳市聚騰商務(wù)有限公司、華潤(rùn)信托-泰宇2期和華潤(rùn)信托-泰宇1期，持股比例分別為2.55%、1.28%、0.81%和0.8%，四者合計(jì)持股5.44%。

      其中，泰祥匯豐、泰宇1期、泰宇2期是今年一季度新進(jìn)天健集團(tuán)，三者均與佳兆業(yè)有關(guān)聯(lián)。

      記者發(fā)現(xiàn)，泰祥匯豐的股東之一正是佳兆業(yè)的員工。資料顯示，泰祥匯豐是由深圳市鼎力華投資有限公司100%出資，鼎力華由原學(xué)東、毛衛(wèi)華各出資50%成立。

      而毛衛(wèi)華正是佛山市順德區(qū)佳兆業(yè)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的法定代表人。2014年，毛衛(wèi)華還以佳兆業(yè)物業(yè)管理(深圳)有限公司員工的身份，注冊(cè)了廣東省物業(yè)管理師。

      泰宇信托計(jì)劃的投資顧問(wèn)則由佳兆業(yè)的員工擔(dān)任法人代表。資料顯示，泰宇信托計(jì)劃成立于2013年9月份，期限為兩年，投資顧問(wèn)為深圳市泰宇投資有限公司，而泰宇投資法人代表為楊哲明，楊哲明為佳兆業(yè)集團(tuán)員工。另外，楊哲明還是深圳市富昌金融集團(tuán)的總經(jīng)理，而富昌金融集團(tuán)的實(shí)際控制人正是佳兆業(yè)的創(chuàng)始人之一郭俊偉。

      值得注意的是，二季度新進(jìn)天健集團(tuán)的深圳市聚騰商務(wù)有限公司，與佳兆業(yè)也存在著關(guān)聯(lián)。聚騰商務(wù)為空殼公司，股東可查詢(xún)的信息寥寥無(wú)幾，但記者從隱藏的人員關(guān)系中發(fā)現(xiàn)，聚騰商務(wù)與佳兆業(yè)在三個(gè)方面存在關(guān)聯(lián)。

      記者通過(guò)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，[注冊(cè)馬紹爾公司]聚騰商務(wù)及其股東旗下的多家公司，都與佳兆業(yè)出現(xiàn)復(fù)雜的人員交叉重疊現(xiàn)象。工商資料顯示，聚騰商務(wù)成立于2013年3月份，注冊(cè)資本只有50萬(wàn)元。羅漢權(quán)為唯一股東，林音妹為監(jiān)事。

      記者還發(fā)現(xiàn)，聚騰商務(wù)與佳兆業(yè)一個(gè)叫胡南洋的員工有關(guān)聯(lián)。工商資料顯示，2014年7月份，聚騰商務(wù)發(fā)生人員變更，公司的監(jiān)事變?yōu)榱忠裘�，此前該職位由一個(gè)叫胡南洋的人擔(dān)任，而胡南洋正是佳兆業(yè)的員工。2007年，胡南洋作為佳兆業(yè)科技(深圳)有限公司的員工，領(lǐng)取了房地產(chǎn)信息系統(tǒng)操作員證。

      2009年，佳兆業(yè)集團(tuán)控股有限公司在香港聯(lián)交所上市時(shí)，旗下佳兆業(yè)地產(chǎn)(深圳)有限公司的法人代表為羅漢敦，其與聚騰商務(wù)唯一股東羅漢權(quán)僅有一字之差。

      不僅如此，作為天健集團(tuán)的第三大和第五大股東，泰祥匯豐和聚騰商務(wù)之間的關(guān)系也不同尋常。具體而言，聚騰商務(wù)和泰祥匯豐與一個(gè)叫韓勇祥的人有著密切的關(guān)聯(lián)關(guān)系。記者發(fā)現(xiàn)，羅漢權(quán)與林音妹擁有多家殼公司，包括深圳市嘉力源信息咨詢(xún)有限公司、深圳市昌信宇電子有限公司、深圳市盛杰達(dá)信息咨詢(xún)有限公司等等。上述公司均于近兩年陸續(xù)解散。

      上述空殼公司解散時(shí)，韓勇祥多次擔(dān)任公司的清算人。同時(shí)，韓勇祥還擔(dān)任過(guò)澤勤投資咨詢(xún)(深圳)有限公司、君濠投資咨詢(xún)(深圳)有限公司的清算人，這兩家投資咨詢(xún)公司均是法人獨(dú)資企業(yè)，公司股東正是泰祥匯豐現(xiàn)在的股東之一原學(xué)東。此外，韓勇祥與上文提到的胡南洋也曾一同出現(xiàn)在某企業(yè)的清算公告上。

      對(duì)此，上海新望聞達(dá)律師事務(wù)所宋一欣律師向記者表示：“公司在解散時(shí)，成立的清算組人員可以由公司自行決定。根據(jù)《公司法》規(guī)定，有限責(zé)任公司的清算組由股東組成，股份有限公司的清算組由董事或者股東大會(huì)確定的人員組成�！边@表明，韓勇祥即為原學(xué)東指定的清算人，而原學(xué)東又為泰祥匯豐的股東之一，泰祥匯豐的實(shí)際控制人為佳兆業(yè)。

      此外，聚騰商務(wù)的監(jiān)事林音妹參股的深圳市大盛昌投資咨詢(xún)有限公司，辦公地址曾位于深圳市福田區(qū)佳兆業(yè)中心6015樓。而該地址是另一家投資咨詢(xún)公司的首個(gè)辦公場(chǎng)所，公司名稱(chēng)為深圳市協(xié)祥茂投資咨詢(xún)有限公司，法人代表正是泰祥匯豐的監(jiān)事賴(lài)大目。

      而賴(lài)大目不僅是泰祥匯豐的監(jiān)事，還是佳兆業(yè)的員工。記者調(diào)查發(fā)現(xiàn)，賴(lài)大目在深圳市佳兆業(yè)百貨有限公司長(zhǎng)期擔(dān)任著管理職務(wù)。

      上述諸多關(guān)聯(lián)證據(jù)表明，[馬紹爾注冊(cè)公司]聚祥商務(wù)與佳兆業(yè)關(guān)系密切，為后者的影子公司。天健集團(tuán)的前十大流通股東中，佳兆業(yè)上述影子公司合計(jì)的持股比例已超過(guò)5%。根據(jù)《證券法》的規(guī)定，持有人或一致行動(dòng)人共同持有一個(gè)上市公司股份達(dá)到5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在發(fā)生之日起3日內(nèi)向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告并予以公告。事實(shí)上，佳兆業(yè)至今仍隱藏幕后，并未表明身份。