關(guān)于支持信托公司創(chuàng)新發(fā)展有關(guān)問(wèn)題的通知

各銀監(jiān)局，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司：

為應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)沖擊和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行風(fēng)險(xiǎn)，[瑞豐德永在港注冊(cè)公司服務(wù)]結(jié)合《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于當(dāng)前調(diào)整部分信貸監(jiān)管政策促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健發(fā)展的通知》精神，現(xiàn)就信托公司創(chuàng)新發(fā)展有關(guān)問(wèn)題通知如下：

一、信托公司以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)符合以下條件：

（一）具有良好的公司治理、內(nèi)部控制及審計(jì)、合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

（二）具有良好的社會(huì)信譽(yù)、業(yè)績(jī)和及時(shí)、規(guī)范的信息披露。

（三）最近三年內(nèi)沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為。

（四）最近一年監(jiān)管評(píng)級(jí)3C級(jí)（含）以上。

（五）貨幣性資產(chǎn)充足，能夠承擔(dān)潛在的賠償責(zé)任。

（六）具有從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)所需的專業(yè)團(tuán)隊(duì)和相應(yīng)的約束與激勵(lì)機(jī)制。

負(fù)責(zé)股權(quán)投資業(yè)務(wù)的人員達(dá)到3人以上，其中至少2名具備2年以上股權(quán)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)。

（七）具有能支持股權(quán)投資業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)及管理信息系統(tǒng)。

（八）中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

二、本通知所指以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)，是指信托公司以其固有財(cái)產(chǎn)投資于未上市企業(yè)股權(quán)、上市公司限售流通股或中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)可以投資的其他股權(quán)的投資業(yè)務(wù)，不包括以固有資產(chǎn)參與私人股權(quán)投資信托。

信托公司以固有資產(chǎn)投資于金融類公司股權(quán)和上市公司流通股的，不適用本通知規(guī)定。

三、信托公司以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)提出資格申請(qǐng)，并報(bào)送下列文件和資料：

（一）申請(qǐng)書(shū)。

（二）對(duì)公司治理、內(nèi)部控制及對(duì)股權(quán)投資業(yè)務(wù)的內(nèi)部審計(jì)、合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的評(píng)估報(bào)告。

（三）最近兩年經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告和最近一個(gè)月的財(cái)務(wù)報(bào)表。

（四）最近三年信息披露情況的說(shuō)明（包括信息披露是否真實(shí)、完整、及時(shí)等合規(guī)性描述和每年重大事項(xiàng)臨時(shí)披露的次數(shù)、存在的問(wèn)題及整改情況等）。

（五）負(fù)責(zé)股權(quán)投資業(yè)務(wù)的高管人員和主要從業(yè)人員名單、專業(yè)培訓(xùn)及從業(yè)履歷。

（六）業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)、管理信息系統(tǒng)及對(duì)股權(quán)投資業(yè)務(wù)的支持情況說(shuō)明。

（七）董事會(huì)同意以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)的決議或批準(zhǔn)文件。

（八）公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理對(duì)公司最近三年未因違法、違規(guī)受到相關(guān)部門(mén)處罰的聲明及對(duì)申報(bào)材料真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書(shū)。

（九）中國(guó)銀監(jiān)會(huì)要求提交的其他文件和資料。

四、信托公司申請(qǐng)以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)資格，由屬地銀監(jiān)局審批；銀監(jiān)分局負(fù)責(zé)初審并在收到完整的申報(bào)材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)審核完畢，報(bào)銀監(jiān)局審批。

銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司直接報(bào)銀監(jiān)會(huì)審批。審批機(jī)構(gòu)自收到完整的申報(bào)材料之日起3個(gè)月內(nèi)做出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的決定。

信托公司取得以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)的資格后，可以按照有關(guān)法規(guī)自行開(kāi)展業(yè)務(wù)。

五、信托公司以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)和以固有資產(chǎn)參與私人股權(quán)投資信托等的投資總額不得超過(guò)其上年末凈資產(chǎn)的20％，但經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)特別批準(zhǔn)的除外。

六、信托公司以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)參照《信托公司私人股權(quán)投資信托業(yè)務(wù)操作指引》，制定股權(quán)投資業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，嚴(yán)格實(shí)施盡職調(diào)查并履行投資決策程序，審慎開(kāi)展業(yè)務(wù)，并按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露。

七、信托公司以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守以下規(guī)定：

（一）不得投資于關(guān)聯(lián)人，但按規(guī)定事前報(bào)告并進(jìn)行信息披露的除外；

（二）不得控制、共同控制或重大影響被投資企業(yè)，不得參與被投資企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)。

（三）持有被投資企業(yè)股權(quán)不得超過(guò)5年。

八、信托公司以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在簽署股權(quán)投資協(xié)議后10個(gè)工作日內(nèi)向信托公司所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括但不限于項(xiàng)目基本情況及可行性分析、投資運(yùn)用范圍和方案、項(xiàng)目面臨主要風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理說(shuō)明、股權(quán)投資項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)簡(jiǎn)介及人員簡(jiǎn)歷等內(nèi)容。

九、信托公司管理集合資金信托計(jì)劃時(shí)，向他人提供貸款不得超過(guò)其管理的所有信托計(jì)劃實(shí)收余額的30%，但符合以下條件的信托公司，自本通知下發(fā)之日起至2009年12月31日止可以高于30％但不超過(guò)50％, 2010年1月1日后，該比例超過(guò)30%的，不再新增貸款類集合信托計(jì)劃，直至該比例降至30%以內(nèi)：

（一）具有良好的公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

（二）具有良好的社會(huì)信譽(yù)、業(yè)績(jī)和及時(shí)、規(guī)范的信息披露。

（三）最近三年內(nèi)沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為。

（四）最近一年監(jiān)管評(píng)級(jí)3C級(jí)（含）以上。

十、信托公司對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目發(fā)放貸款，應(yīng)遵守以下規(guī)定：

（一）不得向未取得國(guó)有土地使用證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證（“四證”）的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目發(fā)放貸款，但信托公司最近一年監(jiān)管評(píng)級(jí)為2C級(jí)（含）以上、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健、風(fēng)險(xiǎn)管理水平良好的可向已取得國(guó)有土地使用證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證（“三證”）的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目發(fā)放貸款。

（二）申請(qǐng)貸款的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)或其控股股東資質(zhì)應(yīng)不低于國(guó)家建設(shè)行政主管部門(mén)核發(fā)的二級(jí)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資質(zhì)，但發(fā)放貸款的信托公司最近一年監(jiān)管評(píng)級(jí)為2C級(jí)（含）以上、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健、風(fēng)險(xiǎn)管理水平良好的除外。

（三）申請(qǐng)貸款的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目資本金比例應(yīng)不低于35%（經(jīng)濟(jì)適用房除外）。

信托公司以投資附加回購(gòu)承諾方式對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的間接融資適用前款規(guī)定。

信托公司向只取得“三證”的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目發(fā)放信托貸款的，應(yīng)在相應(yīng)的信托合同中以顯著方式向委托人或受益人進(jìn)行相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示，并在后續(xù)管理報(bào)告中進(jìn)行充分披露。

十一、嚴(yán)禁信托公司以商品房預(yù)售回購(gòu)的方式變相發(fā)放房地產(chǎn)貸款。

十二、信托公司違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則和本通知要求從事業(yè)務(wù)活動(dòng)的，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)將責(zé)令其限期整改。對(duì)于在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)未能采取有效整改措施或者其行為造成重大損失的，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)將暫�；蛉∠磐泄鞠嚓P(guān)業(yè)務(wù)或業(yè)務(wù)資格，責(zé)令調(diào)整董事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利，或者采取《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定的其他措施。

十三、本通知自發(fā)布之日起實(shí)施，[瑞豐注冊(cè)外商代表處服務(wù)] 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)范性文件規(guī)定與本通知相抵觸的，適用本通知規(guī)定。

請(qǐng)各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)有關(guān)銀監(jiān)分局、信托公司，認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行并總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。如有重大問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。

二〇〇九年三月二十五日